Titulació | Tipus | Curs | Semestre |
---|---|---|---|
2501231 Comptabilitat i Finances | OT | 4 | 1 |
Cap.
Aquesta assignatura analitza l’assessorament financer de les persones i famílies fins a la data de la jubilació, la gestió posterior a la jubilació es pot fer cursant PLANS DE PENSIONS I PLANIFICACIÓ DE LA JUBILACIÓ
S’analitza el perfil i les funcions de l’assessor financer i les diferents etapes de la planificació financera seguit el cicle vital de les persones que demanen assessorament.
S’analitza la tolerància de cada client al risc financer i la combinació dels actius que s’adapten a l’ esmentat risc.
S’ expliquen tècniques de diversificació i s’estudien les assegurances i altres productes financers que ajuden en aquest procés. Es fa una introducció als Plans de Pensions i els Plans d’estalvi assegurat i la seva utilitat dins del procés de Planificació
Tema 1. ¿Què pretenem?
1) Visió global de la assignatura
2) ¿Què es la planificació financera?
a) Concepte
b) Abast de la planificació financera: les necessitats financeres
c) ¿Quan ho necessitem?: tipologia de l’inversor individual
Tema 2. El client i la assessoria financera
1) Banca de productes vs Banca de clients.
2) Característiques de la banca personal.
a) Anàlisis dels clients.
b) Tipologia de l’inversor de Banca Personal.
3) Característiques de la Banca Privada.
4) Serveis a oferir:
a) Corredoria.
b) Assessorament financer.
c) Gestió discrecional.
d) Financial Planning.
e) Family Office.
Tema 3. Establiment de la relació client-planificador
1) Perfil de l’Assessor / Planificador: Qualitats i funcions.
2) Explicar temes i conceptes relatius als processos de planificació financers per desenvolupar un pla ampli apropiat al client individual.
3) Fases de la planificació financera
a) Anàlisis
b) Decisió
c) Execució
d) Seguiment
4) Explicar els serveis subministrats, el procés de planificació, el “mètode de cicle de vida” i la documentació requerida.
Tema 4. Recopilació de les dades del client i determinació dels objectius i expectatives
1) Introducció sobre la legislació aplicable
2) Obtenir informació del client a través de una entrevista/qüestionari sobre recursos financers y obligacions.
3) Principis bàsics de la planificació financera: la definició del perfil de inversió
a) La disponibilitat del patrimoni personal: la Liquiditat
b) Ajustar els recursos als objectius: l’ horitzó temporal
c) ¿Puc assumir perdre diners?: binomi rendibilitat-risc
d) Claves para la optimització fiscal
4) Determinar els objectius personals i financers del client, les necessitats i prioritats.
5) Conèixer els valors, actituds i expectatives del client.
6) Determinar el nivell de tolerància al risc del client.
Tema 5. Determinació de l’estat econòmic-financer del client
1) General
a) Estat financer actual
b) Actituds i expectatives
c) Necessitats de capital actuals/esperades
d) Tolerància al risc
e) Exposició al risc
f) Gestió del risc
2) Necessitats especials
a) Planificació d’una malaltia terminal
b) Consideracions del divorcio/segones núpcies
c) Necessitats de l’adult dependent
d) Necessitats de menors discapacitats
e) Necessitats educatives i filantròpiques
3) Gestió del risc
a) Necessitats d’assegurança de vida i cobertura actual
b) Necessitats d’assegurança de invalidesa i cobertura actual
c) Necessitats d’assegurança de malaltia i cobertura actual
d) Necessitats d’assegurança de assistència a llarg termini i cobertura actual
e) Necessitats d’assegurança de propietaris i cobertura actual
4) Fiscalitat
a) Declaració a Hisenda
b) Estratègies tributaries actuals
c) Estat de compliment dels impostos
5) Inversions
a) Inversiones actuals
b) Estratègies i polítiques de inversió actuals
6) Jubilació
a) Exposició fiscal del pla actual de jubilació
b) Plans de jubilació actuals
c) Beneficis socials
d) Estratègies de jubilació
7) Beneficis pel treballador
a) Beneficis disponibles pel treballador
b) Participació actual en els beneficis del treballador
8) Planificació de la successió
a) Documento característics de la planificació successòria
b) Estratègies de planificació successòria
c) Exposició a impostos de successió
Tema 6. Desenvolupament i presentació d’un pla financer basat en el cicle de vida
1) Desenvolupament i preparació d’un pla financer a mida per satisfer els objectius i metes del client:
a) Disseny de carteres bàsiques segons els diversos objectius del client
b) Gestió de les carteres: Reajustaments i reequilibris.
2) Presentació i revisió del pla amb el client
Tema 7. La decisió: instruments de la planificació financera
a) Venda d’accions
b) Dividends
a) Futurs
b) Opcions
Tema 8. Aplicació del pla financer
1) Assessorar al client al aplicar las recomanacions
2) Coordinar-se en cas necessari amb altres professionals (per ex. comptables, advocats, agents immobiliaris, assessors de inversions, i agents d’assegurances)
Tema 9. Control del pla financer
1) Controlar i avaluar la validesa de las recomanacions
2) Revisar la progressió del pla amb el client
3) Discutir i avaluar els canvis de les circumstàncies personals del client.
4) Revisar i avaluar las lleis fiscals i las circumstàncies econòmiques
5) Fer recomanacions per adaptar-se a les noves o canviants circumstàncies
6) Col·laborar amb el client per garantir que el pla compleix els objectius i metes: revisar tot el necessari
7) Consells bàsics sobre planificació financera
Tema 10. Software de planificació financera i serveis electrònics
Aplicatius de suport a les tasques d’assessorament i planificació financera, així com de serveis electrònics d’informació, rellevants per les tasques professionals.
La meitat dels crèdits serà de teoria i l'altra meitat pràctics. La part teòrica s'exposarà mitjançant classes magistrals. El professorat presentarà els temes fomentant la participació dels alumnes valent-se de preguntes i comentaris. L'exposició dels temes no es limitarà al seu contingut directe sinó que abastarà també l'anàlisi dels mètodes de raonament aplicats. Alguns temes, per la seva rellevància, es desenvoluparan en dues parts: la primera versarà sobre el contingut i la segona sobre la metodologia.
La part pràctica constarà de resolució de problemes, anàlisi de supòsits pràctics, i lectura i síntesi d'articles. Els alumnes participaran activament resolent exercicis i analitzant notícies i articles. Es fomentarà que els alumnes es familiaritzin amb la informació sobre els temes tractats disponible a la xarxa, en particular.
A part a la secció pràctica, l’alumne en grups de màxim 3 persones, haurà de desenvolupar una planificació financera particular per una unitat familiar, justificant en tot moment, sota un panorama lògic racional la presa de decisions.
La metodologia docent proposada pot experimentar alguna modificació en funció de les restriccions a la presencialitat que imposin les autoritats sanitàries.
Nota: es reservaran 15 minuts d'una classe, dins del calendari establert pel centre/titulació, per a la complementació per part de l'alumnat de les enquestes d'avaluació de l'actuació del professorat i d'avaluació de l'assignatura/mòdul.
Títol | Hores | ECTS | Resultats d'aprenentatge |
---|---|---|---|
Tipus: Dirigides | |||
Resolució d exercicis | 17 | 0,68 | 2, 6, 9 |
classes teòriques | 32,5 | 1,3 | 2, 3, 5, 6 |
Tipus: Supervisades | |||
Tutories | 18 | 0,72 | 2, 6, 9 |
Tipus: Autònomes | |||
Cerca de documentació | 13 | 0,52 | 1, 5, 6, 7, 8, 9, 10 |
Estudi | 44,5 | 1,78 | 2, 6 |
Resolució de supostos | 20 | 0,8 | 2, 3, 4, 5, 6, 9 |
L'avaluació de consta de dos components:
a)Avaluació continuada (70% de la nota).
b) Examen final (30% de la nota).
La nota final serà almenys la mitjana ponderada dels exercicis d'avaluació continuada (70%) i l’examen final (30%).
Si aplicant les ponderacions 70%-30% la qualificació de l'alumne és igual o superior a 5, l'assignatura es considera superada.
Calendari d’activitats d’avaluació
Les dates de les diferents proves d'avaluació (exàmens parcials, exercicis en aula, entrega de treballs, ...) s'anunciaran amb suficient antelació durant el semestre.
La data de l'examen final de l'assignatura està programada en el calendari d'exàmens de la Facultat.
"La programació de les proves d’avaluació no es podrà modificar, tret que hi hagi un motiu excepcional i degudament justificat pel qual no es pugui realitzar un acte d’avaluació. En aquest cas, les persones responsables de les titulacions, prèvia consulta al professorat i a l’estudiantat afectat, proposaran una nova programació dins del període lectiu corresponent." Apartat 1 de l'Article 115. Calendari de les activitats d’avaluació (Normativa Acadèmica UAB)
Els estudiants i les estudiantes de la Facultat d'Economia i Empresa que d'acord amb el paràgraf anterior necessitin canviar una data d'avaluació han de presentar la petició omplint el document Sol·licitud reprogramació prova https://eformularis.uab.cat/group/deganat_feie/reprogramacio-proves
Procediment de revisió de les qualificacions
Coincidint amb l'examen final s'anunciarà el dia i el mitjà en que es publicaran les qualificacions finals. De la mateixa manera s'informarà del procediment, lloc, data i hora de la revisió d'exàmens d'acord amb la normativa de la Universitat.
Procés de Recuperació
“Per participar al procés de recuperació l'alumnat ha d'haver estat prèviament avaluat en un conjunt d'activitats que representi un mínim de dues terceres parts de la qualificació total de l'assignatura o mòdul.”Apartat 3 de l'Article 112 ter. La recuperació (Normativa Acadèmica UAB). Els estudiants i les estudiants han haver obtingut una qualificació mitjana de l’assignatura entre 3,5 i 4,9.
La data d’aquesta provaestarà programada en el calendari d'exàmens de la Facultat. L'estudiant que es presenti i la superi aprovarà l'assignatura amb una nota de 5. En cas contrari mantindrà la mateixa nota.
Irregularitats en actes d’avaluació
Sense perjudici d'altres mesures disciplinàries que s'estimin oportunes, i d'acord amb la normativa acadèmica vigent, "en cas que l’estudiant realitzi qualsevol irregularitat que pugui conduir a una variació significativa de la qualificació d’un acte d’avaluació, es qualificarà amb 0 aquest acte d’avaluació, amb independència del procés disciplinari que s’hi pugui instruir. En cas que es produeixin diverses irregularitats en els actes d’avaluació d’una mateixa assignatura, la qualificació final d’aquesta assignatura serà 0". Apartat 10 de l'Article 116. Resultats de l'avaluació. (Normativa Acadèmica UAB)
L' avaluació proposada pot experimentar alguna modificació en funció de les restriccions a la presencialitat que imposin les autoritats sanitàries.
Títol | Pes | Hores | ECTS | Resultats d'aprenentatge |
---|---|---|---|---|
Elaboració treball de planificació financera | 50 | 1,5 | 0,06 | 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 |
Examen | 30 | 2 | 0,08 | 2, 6, 9 |
Primera prova d'avaluació continuada | 20 | 1,5 | 0,06 | 2, 6, 9 |
Alarcón García, Gloria (2008): "Manual del Sistema Fiscal Español", Editorial Civitas
Asociación española de empresas de consultoría. 2012.Asociación española de empresas de consultoría. [En línea] 2012. [Citado el: 29 de julio de 2014.] http://www.consultoras.org/frontend/aec/El-Mercado-Nacional-Desciende-Un-1-7--Despues-De-Cuatro-Anos-De-Estancamiento-vn22422-vst22
Aspatore Books (2oo4):"Career Insights: Landing a Job as a Financial Advisor: Top Financial Advisors from Merrill
Bernal, Miguel Ángel y Moreno de Tejada, Carlos. 2013.Valencia Plaza. [En línea] 21 de marzo de 2013. [Citado el: 19 de junio de 2014.] http://www.valenciaplaza.com/ver/80082/la-oficina-bancaria--el-asesor-financiero-preferido-en-espa%C3%B1a.html
CEEI. (2013). Modelo de proyecciones financieras. Elche. http://ceeielche.emprenemjunts.es/?op=13&n=6020
Lynch, American Express & More on Achieving Personal and Professional Success", Ed. Aspatore Books
Castello Muñoz, Enrique (2006): "Gestión comercial de servicios financieros", Esic Editorial
Cole, William F (2006): "The Complete Financial Advisor", Ed.Trafford Publishing
Eguren, Tomás; Elvira, Osear; Larraga, Pablo (2009): "Asesoramiento Financiero en la práctica", Ed.Profit Editorial
Ferrarini Guido: "Investor protection in Europe corporate Lawmaking, the MiFID and be:t:0nd", Ed.Oxford University Press
Fundación de Estudios Bursátiles y Financieros(2005): "Empresas familiares y bolsa", Ed. Thomson-Civitas
GARCÍA, M.; MATÍNEZ, F. Manual del asesor financiero. Ediciones Parainfo, 2014
Jae K. Shim, Jae K.:"Handbook of Financial Planning: An Expert's Guide for Advisors and their Clients", Ed.Soulh-Westem Educational Pub
Kansas, Dave (2005): "The Wall Street Journal Complete Mone:t: and Investing Guidebook", Ed. Three Rivers Press
Malkiel, Surton (2008): "UN PASEO ALEA TORIO POR WALL STREET: LA ESTRATEGIA PARA INVERTIR CON ÉXITO", Ed. ALIANZA EDITORIA
ZAPATA LAMBRAÑO, Grethell Carolina, et al. Manual de finanzas personales. 2020 https://repository.ucc.edu.co/handle/20.500.12494/18393
Martín Queralt, Juan (201 O):"Derecho Financiero y Tributario". Editorial Tecnos
Martínez, M. (2018): “Perfil del autónomo 2018 en España (Infografía)”. Infoautónomos, El economistahttps://infoautonomos.eleconomista.es/blog/perfil-del-autonomo-2018
Nofsinger, John R (2007).:"Psychology of Investing", Ed.Prentice Hall
Pérez Cristóbal, Jesús (2009): "Introducción al sistema tributario español", Centro de Estudios Financieros
Pickford, James (2007): "Máster en inversiones La guía completa sobre inversiones", Ed.Deusto
Poveda Blanco, Francisco (2009):"Sistema Fiscal Español", Editorial Aranzadi
Sid Mittra, Sid y otros: "Practicing Financial Planning for Professionals¡ Practitioners' Version.", Ed.RH Publishing
Táctica Financiera (2017): “¿Cuánto tiempo debo guardar toda la documentación de mi empresa?”http://tacticafinanciera.com/cuanto-tiempo-debo-guardar-toda-la-documentacion-empresa/
Williams, W. Lloyd (2007): "Attract Clients: A Financial Advisor's Guide to Building and Running A Practice", Ed.Kutsuro Press
Farem servir parte de el full de càlcul, programes de simulació d'impostos i altres programes de gestoria